Verplichtingen
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) geeft een aantal verplichtingen. Omdat deze verplichtingen kunnen verschillen per beroepsgroep, zijn er zijn er naast de algemene Leidraad, ook specifieke leidradaden voor bepaalde beroepsgroepen.
Risicomanagement
Om als poortwachter uw verplichtingen voor de Wwft risicogebaseerd na te leven, moet u voor uw organisatie vaststellen wat de relevante risico’s zijn op het gebied van witwassen en terrorismefinanciering. Ook moet u maatregelen treffen om deze risico’s te beheersen.
Alvorens u een zakelijke relatie aangaat met een cliënt, onderzoekt wie deze cliënt is en wie de uiteindelijk belanghebbende (‘Ultimate Beneficial Owner’ of UBO) is. Er zijn 3 soorten cliëntenonderzoek: regulier-; verschept- en vereenvoudigd. Hoe intensief u cliëntenonderzoek moet doen, hangt af van de omstandigheden en kan per geval verschillen.
Meldingsplicht
Als poortwachter van ons financiële stelsel moet altijd melding doen van een ongebruikelijke transactie als u aanleiding hebt om aan te nemen dat de (voorgenomen) transactie te maken kan hebben met witwassen of terrorismefinanciering.
Geheimhoudingsplicht
U informeert niemand over de melding en het vermoeden van witwassen of terrorismefinanciering, ook uw cliënt niet. Houd er rekening mee dat een cliënt wel bepaalde rechten tot inzage heeft op grond van de AVG en eventueel ook als verdachte als het strafrecht er aan te pas komt. Waarborg de privacy van uw cliënten en personeel door processen zo in te richten dat informatie zorgvuldig wordt verwerkt binnen de kaders van de Wwft en AVG.
Opleidingsplicht
Uw personeel moet op de hoogte zijn van de Wwft-verplichtingen bij ongebruikelijke transacties en moet voldoende kennis hebben om deze transacties te herkennen.
Bewaarplicht
U moet de gegevens van het cliëntenonderzoek bewaren tot 5 jaar na het uitvoeren van de transactie of na het moment waarop de zakelijke relatie met de instelling is beëindigd. Ook moet u de gegevens van de melding van een ongebruikelijke transactie 5 jaar bewaren.